Постановление от 13.10.2011 г № 5339
Об утверждении программы «Совершенствование системы управления муниципальными финансами в Иркутском районе на 2012 — 2015 годы»
НА 2012 - 2015 ГОДЫ"
В целях повышения эффективности бюджетных расходов, повышения качества предоставления муниципальных услуг, в соответствии с Программой Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года, утвержденной распоряжением Правительства Российской Федерации от 30.06.2010 N 1101-р, Программой повышения эффективности бюджетных расходов Иркутской области на 2011 - 2013 годы, утвержденной постановлением Правительства Иркутской области от 01.09.2011 N 259/1-пп, постановлением мэра Иркутского района от 17.07.2009 N 5349 "Об утверждении Порядка принятия решения о разработке долгосрочных целевых программ Иркутского районного муниципального образования, их формирования и реализации", руководствуясь ст.ст. 39, 45, 54 Устава Иркутского районного муниципального образования, администрация Иркутского района постановляет:
Утвердить долгосрочную целевую программу Иркутского районного муниципального образования "Совершенствование системы управления муниципальными финансами в Иркутском районе на 2012 - 2015 годы" (прилагается).
2.Опубликовать настоящее постановление с приложением в газете "Ангарские огни".
3.Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя мэра по экономике и финансам Жука И.В.
Мэр
И.В.НАУМОВ
ДОЛГОСРОЧНАЯ ЦЕЛЕВАЯ ПРОГРАММА "СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ
СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ
В ИРКУТСКОМ РАЙОНЕ НА 2012 - 2015 ГОДЫ"
Долгосрочная целевая программа "Совершенствование системы управления муниципальными финансами в Иркутском районе на 2012 - 2014 годы" (далее - Программа) разработана в целях реализации системы мер по повышению эффективности деятельности органов власти Иркутского районного муниципального образования (далее - ИРМО) по выполнению муниципальных функций и обеспечению потребностей населения ИРМО в муниципальных услугах, увеличения их доступности и качества, модернизации управления муниципальными финансами и повышения эффективности бюджетных расходов, совершенствования механизмов управления муниципальным имуществом.
Раздел I.Паспорт программы
┌──────────────┬──────────────────────────────────────────────────────────┐ │Наименование │Долгосрочная целевая программа "Совершенствование системы│ │Программы │управления муниципальными финансами в Иркутском районе на│ │ │2012 - 2015 годы" │ ├──────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │Основание для │1. Бюджетный кодекс Российской Федерации. │ │разработки │2. Бюджетное послание Президента Российской Федерации│ │Программы │Федеральному Собранию от 29.06.2010 "О бюджетной политике│ │ │в 2011 - 2013 годах". │ │ │3. Распоряжение Правительства Российской Федерации от│ │ │30.06.2010 N 1101-р "Об утверждении Программы│ │ │Правительства Российской Федерации по повышению│ │ │эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года". │ │ │4. Концепция социально-экономического развития Иркутского│ │ │районного муниципального образования до 2020 года,│ │ │утвержденная решением Думы ИРМО от 26.05.2011 N 22-141/РД.│ │ │5. Распоряжение администрации ИРМО от 12.07.2011 N 306 "О│ │ │разработке долгосрочной целевой программы│ │ │"Совершенствование системы управления муниципальными│ │ │финансами в Иркутском районе на 2012 - 2014 годы" │ ├──────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │Куратор │Комитет по финансам администрации ИРМО (далее - Комитет по│ │Программы │финансам) │ ├──────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │Разработчики │Комитет по финансам; │ │Программы │Комитет по экономике администрации ИРМО (далее - Комитет│ │ │по экономике) │ ├──────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │Исполнители │Комитет по финансам, │ │программных │Комитет по экономике, │ │мероприятий │Комитет по управлению муниципальным имуществом Иркутского│ │ │района (далее - КУМИ); │ │ │главные распорядители средств бюджета ИРМО (далее - ГРБС│ │ │ИРМО); │ │ │муниципальные учреждения ИРМО │ ├──────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │Цель Программы│Создание условий для перехода к устойчивому развитию ИРМО│ │ │путем повышения эффективности бюджетных расходов бюджета│ │ │ИРМО и привлечения софинансирования из других уровней│ │ │бюджетной системы Российской Федерации │ ├──────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │Задачи │1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной│ │Программы │системы ИРМО. │ │ │2. Развитие социальной сферы ИРМО, повышение эффективности│ │ │предоставления муниципальных услуг. │ │ │3. Совершенствование качества управления муниципальными│ │ │финансами. │ │ │4. Совершенствование программно-целевых инструментов│ │ │повышения эффективности бюджетных расходов с последующим│ │ │переходом к программной структуре расходов бюджета ИРМО. │ │ │5. Развитие информационной системы ИРМО. │ │ │6. Реформирование муниципального финансового контроля и│ │ │развитие внутреннего контроля │ ├──────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │Сроки и этапы │2012 - 2015 годы, Программа реализуется в один этап.│ │реализации │Программные мероприятия по задаче 2 реализуются в 2 этапа:│ │Программы │1 этап - 2012 - 2013 годы; 2 этап - 2013 - 2015 годы │ ├──────────────┼──────────────────────────────────────────────────────────┤ │Объемы и │Предполагаемый общий объем расходов на реализацию│ │источники │Программы составляет 128656,5 тыс. рублей, в том числе за│ │финансирования│счет средств областного бюджета - 79677,4 тыс. рублей, в│ │Программы │том числе 3603,4 тыс. рублей по долгосрочной целевой│ │ │программе "Социальное развитие села Иркутской области на│ │ │2011 - 2014 годы", за счет средств районного бюджета -│ │ │48979,1 тыс. руб., в том числе по годам: │ │ │2012 год - 39508,0 тыс. руб., в том числе за счет средств│ │ │областного бюджета - 39018,0 тыс. рублей, за счет средств│ │ │районного бюджета - 490,0 тыс. руб.; │ │ │2013 год - 68098,5 тыс. руб., в том числе за счет средств│ │ │областного бюджета - 40659,4 тыс. рублей, в том числе│ │ │3603,4 тыс. рублей по долгосрочной целевой программе │ │ │"Социальное развитие села Иркутской области на 2011 - 2014│ │ │годы", за счет средств районного бюджета - 27439,1 тыс.│ │ │руб.; │ │ │2014 год - 16800 тыс. руб. за счет средств районного│ │ │бюджета; │ │ │2015 год - 4250 тыс. рублей за счет средств районного│ │ │бюджета. │ │ │Объемы финансирования, предусмотренные настоящей│ │ │Программой, носят ориентировочный характер и подлежат│ │ │ежегодной корректировке на основании мониторинга и анализа│ │ │выполнения Программы в соответствии с решением Думы│ │ │Иркутского района о районном бюджете и в соответствии с│ │ │Законом Иркутской области об областном бюджете │ └──────────────┴──────────────────────────────────────────────────────────┘
Раздел II.Содержание проблемы и обоснование необходимости ее решения программно-целевым методом
Реализация бюджетной реформы берет свое начало в 1999 - 2000 годах, когда на федеральном уровне был принят ряд основополагающих документов и проведен комплекс мероприятий:
- введен в действие Бюджетный кодекс Российской Федерации;
- реализованы среднесрочные программы бюджетных реформ;
- проведена реформа федеративных отношений (разграничение полномочий между уровнями власти);
- налажено казначейское исполнение бюджетов всех уровней;
- сформированы правовые основы для внедрения бюджетирования, ориентированного на результат;
- усовершенствованы и формализованы межбюджетные отношения;
- осуществлен переход от однолетнего к среднесрочному бюджетному планированию;
- созданы правовые основы для работы по повышению качества и доступности государственных (муниципальных) услуг;
- созданы правовые основы для развития новых форм предоставления государственных (муниципальных) услуг;
- начата работа по внедрению процедур оценки качества финансового менеджмента в исполнительных органах государственной власти.
Стоит отметить, что реализация правительственных реформ на территории Иркутского районного муниципального образования ведется активно, мероприятия по совершенствованию бюджетного процесса, увеличению доходной части бюджета реализуются постоянно.
Реализация таких мероприятий позволила повысить качество бюджетного процесса, сформировать систему управления муниципальными финансами в ИРМО путем:
- организации бюджетного процесса исходя из принципа безусловного исполнения действующих расходных обязательств;
- внедрения инструментов бюджетирования, ориентированного на результаты - принимаются долгосрочные целевые программы, в которых утверждаются показатели эффективности их реализации;
- создания плана мероприятий, направленных на реализацию Федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" (далее - Федеральный закон от 08.05.2010 N 83-ФЗ);
- разработки порядка формирования и ведения перечня муниципальных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) учреждениями ИРМО, порядка формирования и финансового обеспечения муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) учреждениями ИРМО, а также методики оценки выполнения муниципального задания учреждениями ИРМО;
- разработки порядка проведения ежегодной оценки потребности в оказании муниципальных услуг (выполнении работ) на территории ИРМО;
- установления порядка разработки среднесрочного финансового плана ИРМО;
- введения процедуры экспертизы проектов нормативных правовых актов и иных документов в целях выявления в документах положений, способствующих созданию условий для проявления коррупции;
- утверждения концепции социально-экономического развития Иркутского районного муниципального образования до 2020 года.
Вместе с тем не все мероприятия, которые были реализованы на практике, как на федеральном, так и муниципальном уровне, принесли планируемый результат. Как следствие, остается ряд нерешенных проблем, которые требуют доработки и развития путем разработки новых мероприятий программно-целевым методом:
- планирование и исполнение расходов бюджета ИРМО осуществляется по целевому назначению без достаточного учета эффективности и результативности использования бюджетных средств;
- более 97% расходов бюджета ИРМО являются непрограммными и, таким образом, не увязанными с какими-либо показателями результативности деятельности органов исполнительной власти ИРМО;
- отсутствуют механизмы должной мотивации органов исполнительной власти ИРМО, муниципальных учреждений ИРМО в повышении эффективности бюджетных расходов и своей деятельности в целом;
- не в полной мере внедрены инструменты бюджетирования, ориентированного на результаты ;
- отсутствует оптимизация бюджетного процесса в части планирования бюджета ИРМО;
- не в полной мере проведена оптимизация процесса планирования и размещения муниципального заказа.
Кроме того, Президентом и Правительством Российской Федерации был поставлен ряд новых задач в рамках федеральной Программы повышения эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года. Проводимые реформы федерального законодательства диктуют необходимость разработки и реализации на муниципальном уровне аналогичных задач, которые будут способствовать повышению эффективности бюджетных расходов муниципальных образований.
В соответствии с Федеральным законом от 08.05.2010 N 83-ФЗ органам местного самоуправления необходимо изменить правовое положение муниципальных учреждений. Целью проведения реформы бюджетной сети является необходимость оптимизации расходов бюджетов, повышение эффективности предоставления муниципальных услуг, их доступности и качества, создание стимулов и мотиваций для муниципальных учреждений к эффективному использованию бюджетных средств и муниципального имущества.
В настоящее время сеть муниципальных учреждений ИРМО включает в себя 81 муниципальное учреждение, в т.ч. 77 учреждений образования, 1 учреждение здравоохранения, 1 учреждение культуры, 2 - прочие.
Существующая сеть муниципальных учреждений ИРМО, предоставляющих услуги населению, создавалась в советский период на основе действовавших в то время требований к зданиям, оборудованию, численности персонала, с учетом сложившейся системы расселения и существующего на тот момент плана развития территории. Муниципальные услуги предоставляются так, как это сложилось за предшествовавшие годы существования системы без учета реальных потребностей. При этом не проводится ни анализ потребностей получателей муниципальных услуг, ни анализ их удовлетворенности с применением унифицированных механизмов на систематической основе. В таких условиях создаются все предпосылки для ситуации, когда ресурсы используются не вполне эффективно и при сохранении существующего объема финансирования можно было бы добиться более высокой степени удовлетворенности потребителей.
Финансовое обеспечение существующей сети муниципальных учреждений осуществляется на основании бюджетных смет, объемы которых определяются, как правило, от фактически сложившихся расходов без увязки с целевыми показателями деятельности конкретного учреждения. У учреждений отсутствуют стимулы к оптимизации и повышению эффективности деятельности.
В настоящее время назрела необходимость изменения условий и принципов деятельности учреждений ИРМО, модернизации управленческих механизмов, повышения ответственности руководства и сотрудников учреждений за результаты работы, совершенствования финансовых и экономических инструментов, используемых администрацией Иркутского района в целях повышения качества предоставляемых муниципальных услуг и эффективности расходования направляемых на их оказание бюджетных средств ИРМО.
В целях реализации Федерального закона N 83-ФЗ в Иркутском районном муниципальном образовании принят ряд необходимых правовых актов, сформирован перечень муниципальных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) учреждениями ИРМО. При этом наиболее ответственным и сложным решением стало решение, к какому типу отнести то или иное учреждение - к казенному, бюджетному или автономному.
Администрацией ИРМО совместно с руководителями учреждений ИРМО проведен анализ подведомственных учреждений на предмет изменения типа учреждений в соответствии с критериями, указанными в распоряжении Правительства РФ от 07.09.2010 N 1505-р. В ходе анализа выработано общее мнение, что на первом этапе (2011 - 2012 гг.) нецелесообразно переводить учреждения в тип бюджетного либо автономного учреждения по следующим причинам:
1.Слабая имущественная и материально-техническая база учреждений.
2.Отсутствие квалифицированных специалистов, готовых работать в новых условиях.
3.Отсутствие у руководителей учреждений квалификационных навыков менеджмента в бюджетной сфере.
Проблема неготовности казенных учреждений к переходу в статус бюджетного или автономного характерна для всех учреждений района, следовательно, носит системный характер и требует комплексного решения. Это решение может быть обеспечено применением программно-целевого метода.
Вместе с тем, учитывая специфику сельской местности (уровень квалификации, наличие малокомплектных школ и детских садов, сложность восприятия изменений сложившегося уклада), нецелесообразно переводить все учреждения в статус бюджетного или автономного.
В статус автономного учреждения планируется перевести с 01.01.2012 только 1 учреждение - муниципальное учреждение "Редакция газеты "Ангарские огни".
В качестве перспективных учреждений для перевода в статус бюджетных учреждений рассматриваются средние образовательные школы с численностью учащихся более 250 учащихся и детские сады с численностью более 100 воспитанников - всего 18 учреждений. При этом изменению статуса учреждения на бюджетное учреждение должен предшествовать подготовительный период, в течение которого необходимо обеспечить самостоятельное ведение бухгалтерского учета в учреждениях (в настоящий момент бухгалтерский учет ведется централизованной бухгалтерией), проводить обучение директоров и главных бухгалтеров учреждений в целях осуществления учреждением самостоятельной организационно-управленческой и финансово-хозяйственной деятельности, провести необходимые ремонтные работы в зданиях, а также улучшить материально-техническую базу учреждений.
Готовность казенного учреждения к переводу в бюджетное учреждение:
- создаст условия для развития экономической самостоятельности учреждения при ликвидации субсидиарной ответственности бюджета за их деятельность;
- позволит перейти от сметного финансирования, являющегося низкоэффективным, высокозатратным методом финансирования, к финансированию через субсидию на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием в соответствии с муниципальным заданием муниципальных услуг (выполнением работ), то есть к бюджетированию, ориентированному на конечный результат.
Для снижения рисков негативных последствий при переводе казенных учреждений ИРМО в бюджетные или автономные в течение подготовительно-переходного периода целесообразно проводить сравнительный анализ практической работы учреждений для выявления проблем и достижений. Одно из направлений такой работы - конкурсно-грантовое поощрение бюджетных (автономных) учреждений. Оно заключается в поддержке, поощрении и стимулировании индивидуальной и коллективной деятельности сотрудников бюджетного (автономного) учреждения, достигшего наиболее высоких результатов, а также формировании рейтинга бюджетных учреждений по показателям их деятельности.
Необходимость достижения долгосрочных целей социально-экономического развития Иркутского района в условиях изменения налогового и бюджетного законодательства, которые привели к увеличению централизации доходных источников в пользу вышестоящих уровней бюджетов, увеличивает актуальность разработки и реализации системы мер по повышению эффективности деятельности органов власти Иркутского районного муниципального образования для исполнения возложенных на них функций, а также по модернизации управления муниципальными финансами, совершенствование механизмов эффективного управления муниципальным имуществом.
Раздел III.Основные цели и задачи программы
Целью Программы является создание условий для перехода к устойчивому развитию ИРМО путем повышения эффективности бюджетных расходов бюджета ИРМО и привлечения софинансирования из других уровней бюджетной системы Российской Федерации.
Задачами, реализация которых позволит достичь поставленной цели, являются:
1.Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы ИРМО.
2.Развитие социальной сферы ИРМО, повышение эффективности предоставления муниципальных услуг.
На первом этапе (2012 - 2013 гг.):
1) развитие учреждений социальной сферы, повышение экономического и управленческого потенциала казенных учреждений в целях их дальнейшего перевода в бюджетные (автономные) учреждения;
2) развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг.
На втором этапе (2013 - 2015 гг.):
3) стимулирование повышения эффективности деятельности бюджетных (автономных) учреждений на основе внедрения элементов конкурентных отношений.
3.Совершенствование качества управления муниципальными финансами.
4.Совершенствование программно-целевых инструментов повышения эффективности бюджетных расходов с последующим переходом к программной структуре расходов бюджета ИРМО.
5.Развитие информационной системы ИРМО.
6.Реформирование муниципального финансового контроля и развитие внутреннего контроля.
Раздел IV.Перечень мероприятий программы
В целях повышения эффективности бюджетных расходов, предоставления муниципальных услуг и решения поставленных задач в Программе предусмотрены мероприятия (таблица 1):
Таблица 1
┌──────┬──────────────────────────────┬─────────────┬─────────────────────────────────────────┬──────────────┬──────────────┬─────────────┐ │ N │ Наименование программных │ Срок │ Объем финансирования, тыс. руб. │ │ Источник │ Исполнитель │ │ п/п │ мероприятий │ исполнения ├────────┬────────────────────────────────┴──────────────┤финансирования│ программных │ │ │ │ │ всего │ в том числе по годам: │ │ мероприятий │ │ │ │ │ ├────────┬───────────┬───────────┬──────────────┤ │ │ │ │ │ │ │2012 год│ 2013 год │ 2014 год │ 2015 год │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ ├──────┴──────────────────────────────┴─────────────┴────────┴────────┴───────────┴───────────┴──────────────┴──────────────┴─────────────┤ │ 1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы ИРМО │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.1. Проведение мероприятий по повышению доходной части бюджета ИРМО │ ├──────┬──────────────────────────────┬─────────────┬────────┬────────┬───────────┬───────────┬──────────────┬──────────────┬─────────────┤ │1.1.1.│Участие в работе постоянно│ежегодно │ │ │ │ │ │- │Комитет по │ │ │действующих межведомственных│ │ │ │ │ │ │ │финансам │ │ │комиссий при налоговом органе│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │по пополнению доходной базы│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │бюджетов бюджетной системы │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │1.1.2.│Участие в работе│ежегодно │ - │ │ │ │ │- │Комитет │ │ │межведомственных комиссий│ │ │ │ │ │ │ │по экономике,│ │ │налоговых органов по│ │ │ │ │ │ │ │Комитет │ │ │легализации заработной платы и│ │ │ │ │ │ │ │по финансам │ │ │доведению ее уровня до│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │среднестатистического │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │отраслевого показателя │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │1.1.3.│Продолжить работу Рабочей│ежегодно │ │ │ │ │ │- │Комитет │ │ │группы по повышению│ │ │ │ │ │ │ │по финансам │ │ │собираемости налогов в│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │консолидированный бюджет ИРМО │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │1.1.4.│Проведение семинара -│2013 год │ 100,0│ │ 100,0│ │ │областной │Комитет │ │ │совещания с начальниками ФЭО│ │ │ │ │ │ │бюджет, │по финансам │ │ │муниципальных образований│ │ │ │ │ │ │районный │ │ │ │Иркутского района по повышению│ │ │ │ │ │ │бюджет │ │ │ │доходной части бюджета │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │1.1.5.│Повышение квалификации│2012 - 2015 │ 1400,0│ 300,0│ 500,0│ 300,0│ 300,0│областной │Комитет по │ │ │сотрудников структурных│годы │ │ │ │ │ │бюджет, │финансам │ │ │подразделений администрации│ │ │ │ │ │ │районный │ │ │ │ИРМО (не менее 5) │ │ │ │ │ │ │бюджет │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │1.1.6.│Поощрение муниципального│2012 год │ 432,6│ 432,6│ │ │ │областной │Комитет │ │ │образования Иркутского района│ │ │ │ │ │ │бюджет │по финансам │ │ │в целях стимулирования работы│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │поселений по повышению│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │доходной базы бюджетов │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┴──────────────────────────────┴─────────────┴────────┴────────┴───────────┴───────────┴──────────────┴──────────────┴─────────────┤ │ 1.2. Сокращение и реструктуризация кредиторской задолженности │ ├──────┬──────────────────────────────┬─────────────┬────────┬────────┬───────────┬───────────┬──────────────┬──────────────┬─────────────┤ │1.2.1.│Проведение инвентаризации│не позднее │ │ │ │ │ │- │Комитет │ │ │просроченной кредиторской,│31.12.2013 │ │ │ │ │ │ │по финансам │ │ │дебиторской задолженности (при│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │наличии) │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │1.2.2.│Мониторинг и анализ│ежегодно │ │ │ │ │ │- │Комитет │ │ │увеличения, сокращения│ │ │ │ │ │ │ │по финансам, │ │ │кредиторской, дебиторской│ │ │ │ │ │ │ │ГРБС ИРМО │ │ │задолженности │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │1.2.3.│Контроль за исполнением│ежегодно │ - │ │ │ │ │- │Комитет │ │ │графиков погашения│ │ │ │ │ │ │ │по финансам │ │ │кредиторской задолженности,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │представляемых главными│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │распорядителями средств│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │бюджета ИРМО │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │1.2.4.│Фонд оздоровления│2012 год │ 11397,0│ 11397,0│ │ │ │областной │Комитет │ │ │муниципальных финансов │ │ │ │ │ │ │бюджет │по финансам │ ├──────┴──────────────────────────────┴─────────────┴────────┴────────┴───────────┴───────────┴──────────────┴──────────────┴─────────────┤ │ 1.3. Проведение мероприятий по повышению эффективности использования муниципального имущества ИРМО │ ├──────┬──────────────────────────────┬─────────────┬────────┬────────┬───────────┬───────────┬──────────────┬──────────────┬─────────────┤ │1.3.1.│Проведение оценочных работ для│ежегодно │ 10115,0│ 115,0│ 4000,0│ 6000,0│ │областной │ │ │ │выставления на торги права│ │ │ │ │ │ │бюджет, │ │ │ │аренды, продажи земельных│ │ │ │ │ │ │районный │ │ │ │участков │ │ │ │ │ │ │бюджет │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │1.3.2.│Проведение работ по межеванию│ежегодно │ 10408,7│ 408,7│ 5000,0│ 5000,0│ │областной │КУМИ │ │ │земель, в том числе под│ │ │ │ │ │ │бюджет, │ │ │ │объектами бюджетной сферы │ │ │ │ │ │ │районный │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │бюджет │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │1.3.3.│Проведение досудебной│ежегодно │ 2000,0│ 0,0│ 1000,0│ 1000,0│ │областной │КУМИ │ │ │землеустроительной экспертизы │ │ │ │ │ │ │бюджет, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │районный │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │бюджет │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │1.3.4.│Модернизация парка│не позднее │ 6248,0│ 6248,0│ │ │ │областной │Комитет │ │ │автотранспортных средств,│01.01.2013 │ │ │ │ │ │бюджет, │по экономике,│ │ │находящихся в муниципальной│ │ │ │ │ │ │районный │ГРБС ИРМО │ │ │собственности │ │ │ │ │ │ │бюджет │ │ ├──────┴──────────────────────────────┴─────────────┴────────┴────────┴───────────┴───────────┴──────────────┴──────────────┴─────────────┤ │ 1.4. Создание процедур и механизмов долгосрочного бюджетного прогнозирования │ ├──────┬──────────────────────────────┬─────────────┬────────┬────────┬───────────┬───────────┬──────────────┬──────────────┬─────────────┤ │1.4.1.│Проведение оценки существующей│не позднее │ │ │ │ │ │- │Комитет │ │ │бюджетной политики в ИРМО │31.12.2013 │ │ │ │ │ │ │по финансам │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │1.4.2.│Утверждение положения о│не позднее │ │ │ │ │ │- │Комитет │ │ │разработке долгосрочного│31.12.2013 │ │ │ │ │ │ │по финансам │ │ │финансового плана ИРМО │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │1.4.3.│Разработка системы мониторинга│не позднее │ │ │ │ │ │- │Комитет │ │ │и оценки степени реализации│31.12.2013 │ │ │ │ │ │ │по финансам │ │ │бюджетной стратегии │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │1.4.4.│Формирование проекта│2013 - 2014 │ │ │ │ │ │- │Комитет │ │ │долгосрочного финансового│годы │ │ │ │ │ │ │по финансам │ │ │плана ИРМО до 2020 года │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │1.4.5.│Разработка стратегии│не позднее │ │ │ │ │ │- │Комитет │ │ │муниципальной долговой│31.12.2013 │ │ │ │ │ │ │по финансам │ │ │политики │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┴──────────────────────────────┴─────────────┴────────┴────────┴───────────┴───────────┴──────────────┴──────────────┴─────────────┤ │ 1.5. Софинансирование программ повышения эффективности бюджетных расходов муниципальных образований Иркутского района │ ├──────┬──────────────────────────────┬─────────────┬────────┬────────┬───────────┬───────────┬──────────────┬──────────────┬─────────────┤ │1.5.1.│Перечисление межбюджетных│не позднее │ 7803,6│ 7803,6│ │ │ │областной │Комитет │ │ │трансфертов муниципальным│31.12.2012 │ │ │ │ │ │бюджет │по финансам │ │ │образованиям Иркутского района│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │на реализацию программ│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │повышения эффективности│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │бюджетных расходов поселений │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┴──────────────────────────────┴─────────────┴────────┴────────┴───────────┴───────────┴──────────────┴──────────────┴─────────────┤ │ 1.6. Стимулирование повышения доходной базы местных бюджетов муниципальных образований Иркутского района │ ├──────┬──────────────────────────────┬─────────────┬────────┬────────┬───────────┬───────────┬──────────────┬──────────────┬─────────────┤ │1.6.1.│Организация и проведение│2013 год │ 1382,4│ │ 1382,4│ │ │областной │Комитет по │ │ │конкурса среди поселений по│ │ │ │ │ │ │бюджет │финансам │ │ │оценке эффективности│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │деятельности муниципальных│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │образований Иркутского района,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │грантовое поощрение│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │победителей конкурса │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │1.6.2.│Повышение бюджетной│2013 год │ 6028,8│ │ 6028,8│ │ │областной │Комитет по │ │ │обеспеченности местных│ │ │ │ │ │ │бюджет │финансам │ │ │бюджетов муниципальных│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │образований Иркутского района│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │с целью обеспечения исполнения│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │расходных обязательств│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │местного бюджета │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┴──────────────────────────────┴─────────────┴────────┴────────┴───────────┴───────────┴──────────────┴──────────────┴─────────────┤ │ 1.7. Обеспечение выполнения принятых расходных обязательств бюджета ИРМО │ ├──────┬──────────────────────────────┬─────────────┬────────┬────────┬───────────┬───────────┬──────────────┬──────────────┬─────────────┤ │1.7.1.│По выплате денежного│2012 - 2013 │ 37468,7│ 9660,3│ 27808,4│ │ │областной │ГРБС ИРМО │ │ │содержания с начислениями на│годы │ │ │ │ │ │бюджет │ │ │ │чего муниципальным служащим, а│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │также заработной платы с│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │начислениями на нее│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │техническому и│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │вспомогательному персоналу и│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │работникам казенных учреждений│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │ │Итого по разделу 1 │ │ 94784,8│ 36365,2│ 45819,6│ 12300,0│ 300,0│ │ │ ├──────┴──────────────────────────────┴─────────────┴────────┴────────┴───────────┴───────────┴──────────────┴──────────────┴─────────────┤ │ 2. Развитие социальной сферы ИРМО, повышение эффективности предоставления муниципальных услуг │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2.1. Развитие учреждений социальной сферы, повышение экономического и управленческого потенциала казенных учреждений │ │ в целях их дальнейшего перевода в бюджетные (автономные) учреждения │ ├──────┬──────────────────────────────┬─────────────┬────────┬────────┬───────────┬───────────┬──────────────┬──────────────┬─────────────┤ │2.1.1.│Повышение квалификации│2012 - 2013 │ 165,0│ 65,0│ 100,0│ │ │областной │Комитет по │ │ │директоров и бухгалтеров│годы │ │ │ │ │ │бюджет, │экономике │ │ │муниципальных учреждений │ │ │ │ │ │ │районный │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │бюджет │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │2.1.2.│Разработка проектно-сметной│2013 год │ 9637,5│ 0 │ 9637,5│ │ │областной │Муниципальные│ │ │документации на проведение│ │ │ │ │ │ │бюджет, │учреждения │ │ │выборочных капитальных│ │ │ │ │ │ │районный │ │ │ │ремонтов (реконструкции)│ │ │ │ │ │ │бюджет │ │ │ │зданий муниципальных│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │учреждений │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │ │в том числе разработка│2013 год │ 3603,4│ │ 3603,4│ │ │областной │Марковская │ │ │проектно-сметной документации│ │ │ │ │ │ │бюджет │СОШ │ │ │по капитальному (выборочному)│ ├────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┤ │ │ │ремонту здания МОУ ИРМО│ │ 34,1│ │ 34,1│ │ │районный │ │ │ │"Марковская СОШ",│ │ │ │ │ │ │бюджет │ │ │ │расположенного по адресу:│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Иркутский район, р.п. Маркова,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ул. Мира, д. 13 │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │ │в том числе разработка│ │ 6000,0│ │ 6000,0│ │ │районный │Муниципальные│ │ │проектно-сметной документации│ │ │ │ │ │ │бюджет │учреждения │ │ │на проведение выборочных│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │капитальных ремонтов│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(реконструкции) прочих│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │объектов │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │2.1.3.│Укрепление │2012 - 2013 │ 6000,0│ 0,0│ 6000,0│ │ │областной │Муниципальные│ │ │материально-технической базы│годы │ │ │ │ │ │бюджет, │учреждения │ │ │муниципальных учреждений │ │ │ │ │ │ │районный │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │бюджет │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │2.1.4.│Создание условий для│2012 - 2013 │ 1445,0│ 425,0│ 1020,0│ │ │областной │Муниципальные│ │ │осуществления самостоятельного│годы │ │ │ │ │ │бюджет, │учреждения │ │ │бухгалтерского учета в│ │ │ │ │ │ │районный │ │ │ │казенном учреждении│ │ │ │ │ │ │бюджет │ │ │ │(организация рабочего места│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │бухгалтера - приобретение│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │мебели, компьютерной техники и│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │комплектующих, программного│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │обеспечения, прочих основных│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │средств) │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┴─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │ │ИТОГО по задаче 2.1 │ 17247,5│ 490,0│ 16757,5│ 0,0│ 0,0│ │ │ ├──────┴────────────────────────────────────────────┴────────┴────────┴───────────┴───────────┴──────────────┴──────────────┴─────────────┤ │ 2.2. Развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг │ ├──────┬──────────────────────────────┬─────────────┬────────┬────────┬───────────┬───────────┬──────────────┬──────────────┬─────────────┤ │2.2.1.│Изменение типа казенных│2012 - 2013 │ │ │ │ │ │ │УО, │ │ │учреждений в целях создания│годы │ │ │ │ │ │ │муниципальные│ │ │бюджетных (автономных)│ │ │ │ │ │ │ │учреждения │ │ │учреждений │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │2.2.2.│Разработка и утверждение│2012 - 2015 │ │ │ │ │ │ │ГРБС ИРМО, │ │ │муниципальных правовых актов,│годы │ │ │ │ │ │ │Комитет по │ │ │обеспечивающих развитие новых│ │ │ │ │ │ │ │экономике │ │ │форм оказания и финансового│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │обеспечения муниципальных│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │услуг: │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │ │порядок определения│2012 - 2015 │ │ │ │ │ │ │ГРБС ИРМО, │ │ │нормативных затрат на оказание│годы │ │ │ │ │ │ │Комитет по │ │ │муниципальных услуг и│ │ │ │ │ │ │ │экономике │ │ │нормативных затрат на│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │содержание имущества│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │муниципальных учреждений ИРМО │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │ │методика оценки выполнения│2013 год │ │ │ │ │ │ │Комитет по │ │ │муниципальными учреждениями│ │ │ │ │ │ │ │экономике │ │ │ИРМО муниципального задания на│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │оказание муниципальных услуг│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(выполнение работ) │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┴──────────────────────────────┴─────────────┴────────┴────────┴───────────┴───────────┴──────────────┴──────────────┴─────────────┤ │ 2.3. Стимулирование повышения эффективности деятельности бюджетных (автономных) учреждений на основе внедрения элементов │ │ конкурентных отношений │ ├──────┬──────────────────────────────┬─────────────┬────────┬────────┬───────────┬───────────┬──────────────┬──────────────┬─────────────┤ │2.3.1.│Разработка порядка проведения│2013 год │ │ │ │ │ │ │Комитет по │ │ │конкурса среди бюджетных│ │ │ │ │ │ │ │экономике │ │ │(автономных) учреждений ИРМО,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │достигших наилучших│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │показателей деятельности│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │"Лучшее бюджетное (автономное)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │учреждение ИРМО" │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │2.3.2.│Организация и проведение│2013 - 2015 │ 7000,0│ │ 1000,0│ 3000,0│ 3000,0│областной │ГРБС ИРМО, │ │ │конкурса среди бюджетных│годы │ │ │ │ │ │бюджет, │Комитет по │ │ │(автономных) учреждений ИРМО,│ │ │ │ │ │ │районный │экономике │ │ │достигших наилучших│ │ │ │ │ │ │бюджет │ │ │ │показателей деятельности│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │"Лучшее бюджетное (автономное)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │учреждение ИРМО", грантовое│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │поощрение победителей конкурса│ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │ │ИТОГО по задаче 2.3 │ │ 7000,0│ 0,0│ 1000,0│ 3000,0│ 3000,0│ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │ │ИТОГО по разделу 2 │ │ 24247,5│ 490,0│ 17757,5│ 3000,0│ 3000,0│ │ │ ├──────┴──────────────────────────────┴─────────────┴────────┴────────┴───────────┴───────────┴──────────────┴──────────────┴─────────────┤ │ 3. Совершенствование качества управления муниципальными финансами │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3.1. Повышение эффективности распределения бюджетных ресурсов │ ├──────┬──────────────────────────────┬─────────────┬────────┬────────┬───────────┬───────────┬──────────────┬──────────────┬─────────────┤ │3.1.1.│Разработка и утверждение│2012 - 2013 │ │ │ │ │ │- │Комитет │ │ │порядка определения предельных│годы │ │ │ │ │ │ │по финансам │ │ │бюджетов субъектов бюджетного│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │планирования ИРМО в процессе│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │составления проекта бюджета│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ИРМО │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │3.1.2.│Доработка порядка и методики│не позднее │ │ │ │ │ │- │Комитет │ │ │планирования бюджетных│31.12.2013 │ │ │ │ │ │ │по финансам │ │ │ассигнований, закрепляя в том│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │числе использование проектов│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │муниципальных заданий на│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │оказание муниципальных услуг│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │при планировании средств│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │бюджета ИРМО │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │3.1.3.│Разработка и утверждение│не позднее │ │ │ │ │ │- │Комитет │ │ │порядка по созданию единого│31.12.2013 │ │ │ │ │ │ │по экономике,│ │ │информационного пространства│ │ │ │ │ │ │ │Комитет │ │ │для упрощения системы│ │ │ │ │ │ │ │по финансам │ │ │планирования, учета и контроля│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │по исполнению бюджетов│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │поселений Иркутского района │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │3.1.4.│Доработка методологии│2012 год │ - │ │ │ │ │- │Комитет │ │ │прогнозирования кассового│ │ │ │ │ │ │ │по финансам │ │ │исполнения бюджета ИРМО с│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │установлением ответственности│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ГРБС ИРМО за качество и│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │соблюдение показателей│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │кассового прогноза │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┴──────────────────────────────┴─────────────┴────────┴────────┴───────────┴───────────┴──────────────┴──────────────┴─────────────┤ │ 3.2. Совершенствование системы формирования, размещения заказов по муниципальным закупкам │ ├──────┬──────────────────────────────┬─────────────┬────────┬────────┬───────────┬───────────┬──────────────┬──────────────┬─────────────┤ │3.2.1.│Корректировка правовых актов в│по мере │ │ │ │ │ │- │Комитет │ │ │соответствии с изменениями│необходимости│ │ │ │ │ │ │по финансам │ │ │федерального законодательства │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┴──────────────────────────────┴─────────────┴────────┴────────┴───────────┴───────────┴──────────────┴──────────────┴─────────────┤ │ 4. Совершенствование программно-целевых инструментов повышения эффективности бюджетных расходов с последующим переходом │ │ к программной структуре расходов бюджета ИРМО │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4.1. Совершенствование применения программно-целевого бюджетного планирования │ ├──────┬──────────────────────────────┬─────────────┬────────┬────────┬───────────┬───────────┬──────────────┬──────────────┬─────────────┤ │4.1.1.│Завершение формирования│2013 год │ │ │ │ │ │- │Комитет │ │ │нормативно-правовой базы,│ │ │ │ │ │ │ │по экономике │ │ │регулирующей вопросы│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │применения программно-целевого│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │метода в организации│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │деятельности администрации│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ИРМО │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │4.1.2.│Анализ практики разработки,│2012 - 2015 │ │ │ │ │ │- │Комитет по │ │ │реализации и финансирования│годы │ │ │ │ │ │ │экономике │ │ │целевых программ ИРМО │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │4.1.3.│Создание системы целевых│не позднее │ │ │ │ │ │- │Комитет по │ │ │программ, формирование которых│31.12.2013 │ │ │ │ │ │ │экономике │ │ │осуществляется исходя из целей│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │и индикаторов Программы│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │комплексного │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │социально-экономического │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │развития ИРМО │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┴──────────────────────────────┴─────────────┴────────┴────────┴───────────┴───────────┴──────────────┴──────────────┴─────────────┤ │ 5. Развитие информационной системы ИРМО │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5.1. Развитие информационной системы Иркутского районного муниципального образования │ ├──────┬──────────────────────────────┬─────────────┬────────┬────────┬───────────┬───────────┬──────────────┬──────────────┬─────────────┤ │5.1.1.│Проведение конкурсных процедур│не позднее │ 900,0│ 0,0│ 900,0│ │ │областной │Комитет │ │ │и заключение муниципальных│31.12.2013 │ │ │ │ │ │бюджет, │по финансам │ │ │контрактов на доработку│ │ │ │ │ │ │районный │ │ │ │автоматизированной системы│ │ │ │ │ │ │бюджет │ │ │ │управления муниципальными│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │закупками "АЦК - муниципальный│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │заказ" │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │5.1.2.│Проектирование │ежегодно │ 400,0│ 0,0│ 400,0│ │ │областной │Комитет │ │ │полнофункциональной системы│ │ │ │ │ │ │бюджет, │по экономике │ │ │документооборота с│ │ │ │ │ │ │районный │ │ │ │использованием электронной│ │ │ │ │ │ │бюджет │ │ │ │цифровой подписи │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │5.1.3.│Развитие информационной│ежегодно │ 380,0│ 80,0│ 150,0│ 150,0│ │областной │КУМИ, │ │ │системы комитета по управлению│ │ │ │ │ │ │бюджет, │Комитет по │ │ │муниципальным имуществом │ │ │ │ │ │ │районный │экономике │ │ │ │ │ │ │ │ │ │бюджет │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │5.1.4.│Развитие и совершенствование│ежегодно │ 2835,9│ 1450,9│ 385,0│ 500,0│ 500,0│областной │Комитет │ │ │общей │ │ │ │ │ │ │бюджет, │по экономике,│ │ │информационно-технологической │ │ │ │ │ │ │районный │КУМИ │ │ │инфраструктуры, в т.ч.:│ │ │ │ │ │ │бюджет │ │ │ │приобретение серверного│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │оборудования; приобретение│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │серверного программного│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │обеспечения; организация│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │каналов связи на основе│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │оптоволокна; проектирование и│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │создание структурированной│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │кабельной системы │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │5.1.5.│Создание WEB-портала и│ежегодно │ 1154,2│ 704,2│ 150,0│ 150,0│ 150,0│областной │Комитет │ │ │информационной системы│ │ │ │ │ │ │бюджет, │по экономике │ │ │обеспечении доступа населения│ │ │ │ │ │ │районный │ │ │ │к информационным ресурсам│ │ │ │ │ │ │бюджет │ │ │ │органов местного│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │самоуправления ИГМО, создание│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │и поддержка web-сайтов│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │муниципальных учреждений в│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │целях обеспечения│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │потенциальных потребителей│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │информацией об оказываемых│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │муниципальных услугах на│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │территории ИРМО │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │5.1.6.│Модернизация компьютерного,│ежегодно │ 553,5│ 53,5│ 500,0│ │ │областной │Комитет │ │ │серверного, сетевого и│ │ │ │ │ │ │бюджет, │по экономике │ │ │телекоммуникационного │ │ │ │ │ │ │районный │ │ │ │оборудования, модернизация│ │ │ │ │ │ │бюджет │ │ │ │аудиосистемы │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │5.1.7.│Централизация закупок│ежегодно │ 1800,0│ 300,0│ 600,0│ 600,0│ 300,0│областной │Комитет │ │ │расходных материалов для│ │ │ │ │ │ │бюджет, │по экономике │ │ │средств вычислительной│ │ │ │ │ │ │районный │ │ │ │техники, комплектующих,│ │ │ │ │ │ │бюджет │ │ │ │запасных частей │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │5.1.8 │Обучение специалистов в│ежегодно │ 264,2│ 64,2│ 100,0│ 100,0│ │областной │Комитет │ │ │области информационных│ │ │ │ │ │ │бюджет, │по экономике │ │ │технологий │ │ │ │ │ │ │районный │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │бюджет │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │5.1.9.│Поставка и внедрение│2013 год │ 1336,4│ │ 1336,4│ │ │областной │УО, │ │ │автоматизированной системы для│ │ │ │ │ │ │бюджет │муниципальные│ │ │ведения централизованного│ │ │ │ │ │ │ │учреждения │ │ │бухгалтерского учета в│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │учреждениях образования│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Иркутского районного│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │муниципального образования │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │ │Итого по разделу 5 │ │ 9624,2│ 2652,8│ 4521,4│ 1500,0│ 950,0│ │ │ ├──────┴──────────────────────────────┴─────────────┴────────┴────────┴───────────┴───────────┴──────────────┴──────────────┴─────────────┤ │ 6. Реформирование муниципального финансового контроля и развитие внутреннего контроля │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6.1. Реформирование муниципального финансового контроля │ ├──────┬──────────────────────────────┬─────────────┬────────┬────────┬───────────┬───────────┬──────────────┬──────────────┬─────────────┤ │6.1.1.│Разработка порядка и форм│2013 год │ │ │ │ │ │- │Комитет │ │ │осуществления муниципального│ │ │ │ │ │ │ │по финансам │ │ │финансового контроля,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │проводимого финансовым органом│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │администрации ИРМО │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │6.1.2.│Разработка плана проведения│2013 год │ │ │ │ │ │- │Комитет │ │ │контрольных мероприятий ИРМО │ │ │ │ │ │ │ │по финансам │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │6.1.3.│Публикация результатов│не позднее │ │ │ │ │ │- │Комитет │ │ │осуществления контрольных│31.12.2013 │ │ │ │ │ │ │по экономике,│ │ │мероприятий финансовым органом│ │ │ │ │ │ │ │Комитет │ │ │администрации ИРМО на│ │ │ │ │ │ │ │по финансам │ │ │официальном сайте│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │администрации ИРМО │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┴──────────────────────────────┴─────────────┴────────┴────────┴───────────┴───────────┴──────────────┴──────────────┴─────────────┤ │ 6.2. Развитие внутреннего контроля │ ├──────┬──────────────────────────────┬─────────────┬────────┬────────┬───────────┬───────────┬──────────────┬──────────────┬─────────────┤ │6.2.1.│Разработка порядка и форм│2013 год │ │ │ │ │ │- │ГРБС ИРМО │ │ │осуществления муниципального│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │финансового контроля,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │проводимого ГРБС ИРМО │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │6.2.2.│Проведение мониторинга средств│2013 год │ │ │ │ │ │- │Комитет │ │ │и результатов внутреннего│ │ │ │ │ │ │ │по финансам │ │ │контроля, проводимого ГРБС│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ИРМО │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────┼──────────────────────────────┼─────────────┼────────┼────────┼───────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼─────────────┤ │ │Итого по Программе │ │128656,5│ 39508,0│ 68098,5│ 16800,0│ 4250,0│ │ │ └──────┴──────────────────────────────┴─────────────┴────────┴────────┴───────────┴───────────┴──────────────┴──────────────┴─────────────┘
Раздел V.Механизм реализации программы
Руководство реализацией Программы, а также координацию деятельности исполнителей Программы по реализации программных мероприятий осуществляет куратор Программы.
Исполнители Программы:
а) разрабатывают правовые акты, направленные на реализацию отдельных мероприятий;
б) в установленном законодательством порядке заключают муниципальные контракты с хозяйствующими субъектами в целях реализации Программы или ее отдельных мероприятий;
в) применяют санкции за неисполнение и ненадлежащее исполнение договорных обязательств в соответствии с законодательством Российской Федерации и заключенными контрактами;
г) участвуют в обсуждении вопросов, связанных с реализацией и финансированием Программы;
д) готовят предложения по уточнению перечня программных мероприятий на очередной финансовый год, уточняют расходы по программным мероприятиям;
е) несут ответственность за обеспечение своевременной и качественной реализации Программы, за эффективное использование средств, выделяемых на ее реализацию;
ж) осуществляют иные полномочия, установленные действующим законодательством.
Мероприятия Программы реализуются за счет средств областного и районного бюджетов. Распределение финансирования по программному мероприятию "Организация и проведение конкурса среди бюджетных (автономных) учреждений ИРМО, достигших наилучших показателей деятельности, "Лучшее бюджетное (автономное) учреждение ИРМО" среди бюджетных (автономных) учреждений Иркутского района и программному мероприятию "Организация и проведение конкурса по оценке эффективности деятельности муниципальных образований Иркутского района, грантовое поощрение победителей конкурса" среди муниципальных образований Иркутского района осуществляется на конкурсной основе. Объем финансирования программного мероприятия "Софинансирование программ повышения эффективности бюджетных расходов муниципальных образований Иркутского района" рассчитывается от общего объема средств, поступивших из областного бюджета на реализацию мероприятий Программы, и составляет не менее 20% от них. Средства по данному программному мероприятию распределяются в соответствии с методикой распределения межбюджетных трансфертов, предоставляемых бюджетам городских и сельских поселений, входящих в состав Иркутского районного муниципального образования, в целях реализации мероприятий местных программ повышения эффективности бюджетных расходов (приложение N 1 к программе) и предоставляются в форме межбюджетных трансфертов в соответствии со сводной бюджетной росписью районного бюджета при выполнении следующих условий:
1) соблюдение в бюджетах муниципальных образований, входящих в состав Иркутского района, предельных значений, установленных пунктом 3 статьи 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации;
2) отсутствие кредиторской задолженности бюджета муниципального образования по выплате денежного содержания главе, муниципальным служащим, а также заработной платы техническому и вспомогательному персоналу органов местного самоуправления муниципальных образований, работникам муниципальных учреждений, находящихся в ведении органов местного самоуправления муниципальных образований, и пособий по социальной помощи населению;
3) отсутствие прироста кредиторской задолженности бюджета муниципального образования Иркутского района по начислениям на оплату труда.
Средства по программному мероприятию "Повышение бюджетной обеспеченности местных бюджетов муниципальных образований Иркутского района с целью обеспечения исполнения расходных обязательств местного бюджета" распределяются в соответствии с методикой распределения межбюджетных трансфертов, предоставляемых бюджетам городских и сельских поселений, входящих в состав Иркутского районного муниципального образования, в целях обеспечения исполнения расходных обязательств местных бюджетов (приложение N 2 к Программе) и предоставляются в форме иных межбюджетных трансфертов в соответствии со сводной бюджетной росписью районного бюджета.
Порядок расходования средств фонда оздоровления муниципальных финансов устанавливается администрацией Иркутского района.
Приобретение материально-технических средств или иного имущества, выполнение работ, оказание услуг осуществляются на основании муниципальных контрактов (договоров), заключенных в порядке, предусмотренном действующим законодательством о размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных или муниципальных нужд.
Контроль за реализацией Программы, а также контроль за целевым и эффективным использованием средств, выделяемых на ее реализацию, осуществляет куратор Программы.
Для обеспечения контроля за ходом реализации Программы:
а) исполнители Программы подготавливают и представляют куратору Программы:
- ежеквартально до 20 числа месяца, следующего за отчетным, информацию о ходе финансирования курируемых мероприятий Программы;
- ежегодно и до 1 апреля года, следующего за отчетным, отчет о ходе реализации и эффективности Программы за отчетный год;
- до 1 апреля года, следующего за годом окончания срока реализации Программы, отчет об исполнении и эффективности Программы за весь период реализации, который включает в себя отчет о ходе реализации и эффективности Программы за отчетный год;
б) куратор Программы организует ведение отчетности о реализации Программы в целом, подготавливает и представляет в комитет по экономике:
- ежегодно и до 1 мая года, следующего за отчетным, отчет о ходе реализации и эффективности Программы за отчетный год;
- до 1 мая года, следующего за годом окончания срока реализации Программы, отчет об исполнении и эффективности Программы за весь период реализации, который включает в себя отчет о ходе реализации и эффективности Программы за отчетный год.
Раздел VI.Оценка эффективности реализации программы
Для обеспечения оценки результатов эффективности реализации мероприятий Программы разработаны целевые индикаторы, отражающие степень достижения целей Программы (таблица 2 ).
Оценка эффективности реализации Программы проводится путем сравнения достигнутых значений показателей с их целевыми значениями.
Критериями оценки эффективности реализации Программы являются:
1) степень приближения достигнутых результатов к поставленным целям;
2) процент отклонения достигнутых значений показателей результативности от плановых значений;
3) динамика расходов на реализацию Программы.
Таблица N 2
ЦЕЛЕВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММЫ
| N п/п | Наименование целевого показателя | Единица измерения | Значение целевого показателя | |||
| в результате реализации Программы | 2012 год | 2013 год | 2014 год | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1. | Увеличение налоговых доходов районного бюджета (в сопоставимых условиях) | % | 5 | 5 | 5 | 5 |
| 2. | Увеличение неналоговых доходов районного бюджета (в сопоставимых условиях) | % | 5 | 5 | 5 | 5 |
| 3. | Снижение просроченной кредиторской задолженности | % | 5 | 5 | 5 | 5 |
| 4. | Увеличение доли программно-целевых расходов в общих расходах районного бюджета | % | 10 | 5 | 7 | 10 |
| 5. | Доля средств бюджета ИРМО, по которым проведен анализ эффективности расходов, в общем объеме средств за год | % | 12 | 5 | 9 | 12 |
| 6. | Количество бюджетных (автономных) учреждений | ед. | 18 | 1 | 6 | 18 |
| 7. | Удельный вес бюджетных (автономных) учреждений в общем количестве муниципальных учреждений ИРМО | % | 22 | 1 | 7 | 22 |
| 8. | Количество муниципальных учреждений, имеющих сайт в сети Интернет | ед. | 77 | 77 | 77 | 77 |
Реформа бюджетного сектора экономики на уровне Иркутского района к 2015 году фактически завершена не будет. К 01.01.2015 только 22% всех муниципальных учреждений ИРМО будут переведены в бюджетные учреждения либо автономные учреждения. Остальные муниципальные учреждения целесообразно оставить в статусе казенных учреждений.
За счет поэтапного перехода на финансирование учреждений ИРМО на основе муниципального задания ожидается повышение качества оказания муниципальных услуг и развитие конкурентных принципов распределения бюджетных средств.
Развитие новых форм оказания муниципальных услуг положительно скажется на финансовом состоянии учреждений и доходной части бюджета Иркутского районного муниципального образования. Ожидается сокращение расходов по текущему содержанию бюджетного сектора экономики, что окажет благотворное влияние на расходную часть бюджета района.
Высвобождаемые бюджетные средства могут пойти на финансирование бюджетных инвестиций в имущество реорганизованных учреждений (капитальный ремонт зданий, закупка нового оборудования и др.) или в инфраструктурные объекты территории (дороги, коммуникации, благоустройство).
В целом проводимая реформа бюджетного сектора экономики ИРМО позволит внедрить официальный прозрачный механизм финансирования и софинансирования населением социально значимых услуг, положительно отразится на эффективности расходования бюджетных ассигнований по содержанию инфраструктуры муниципальных услуг.
ОЦЕНКА РИСКОВ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММЫ
Реализация мероприятий Программы связана с различными группами рисков, как обусловленными внутренними факторами и зависящими от исполнителя (организационные риски), так и относящимися к внешним факторам (изменения законодательства и внешней экономической ситуации и риски финансового обеспечения). Комплексная оценка рисков, возникающих при реализации мероприятий Программы, приведена в таблице 3.
Таблица 3
| N п/п | Наименование группы рисков/описание рисков | Меры по снижению рисков |
| 1. | Изменения законодательства и внешней экономической ситуации: | |
| 1.1 | изменения федерального и регионального законодательства в бюджетной и налоговой сферах | осуществление мониторинга экономической ситуации в Российской Федерации и изменений действующего законодательства с оценкой возможных последствий принятия тех или иных правовых актов |
| 1.2 | риск изменения экономической обстановки в районе в связи с изменениями функционирования крупных налогоплательщиков | |
| 2. | Риски финансового обеспечения: | |
| 2.1 | риск возникновения кассовых разрывов в связи с несоответствием сроков реализации мероприятий и сроков фактического финансирования | размещение муниципального заказа на конкурсной основе в соответствии с планом работ по реализации мероприятий Программы |
| 3. | Организационные риски: | |
| 3.1 | срыв конкурсов по отдельным мероприятиям Программы | формирование гибкой структуры управления реализацией Программы на основе технологии управления проектами |
Заместитель мэра
по экономике и финансам
И.В.ЖУК
Приложения
2011-10-13 Приложение к Постановлению от 13 октября 2011 года № 5339 Методика