Приложение к Распоряжению от 09.07.2004 г № 3-РА Решение
Решение об эмиссии первого выпуска государственных облигаций иркутской области с переменным купонным доходом и амортизацией долга государственный регистрационный номер ru24001Irk0
1.В соответствии с Законом области от 24.12.2003 N 74-оз "Об областном бюджете на 2004 год" (в редакции Закона Иркутской области от 05.05.2004 N 18-оз "О внесении изменений и дополнений в Закон Иркутской области "Об областном бюджете на 2004 год"), Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Иркутской области, утвержденными постановлением администрации Иркутской области от 04.06.2002 N 90-пг (в редакции постановлений губернатора Иркутской области от 30.01.2003 N 38-п и администрации Иркутской области от 29.04.2004 N 3-па) (далее - Генеральные условия), Условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Иркутской области с переменным купонным доходом и амортизацией долга, утвержденными постановлением администрации Иркутской области от 05.03.2004 N 113-п (в редакции постановлений администрации Иркутской области от 29.04.2004 N 4-па и от 01.06.2004 N 10-па), зарегистрированными Министерством финансов Российской Федерации 15.06.2004, регистрационный номер IRK-011/00211 (далее - Условия эмиссии), осуществляется эмиссия первого выпуска государственных облигаций Иркутской области с переменным купонным доходом и амортизацией долга (далее - ОДО).
2.Эмитентом ОДО является администрация Иркутской области (664027, Россия, г. Иркутск, ул. Ленина, д. 1а).
Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, размещения, обращения и погашения ОДО, проводит Главное финансовое управление Иркутской области.
3.Агентом эмитента является ОАО "Восточно-Сибирская фондовая компания" (юридический адрес: 664000, г. Иркутск, ул. Российская, 12; Лицензии ФКЦБ РФ серии 04 N 008966 N 038-05176-001000 от 16 мая 2001 г., серии 04 N 008898 N 038-05131-100000 от 16 мая 2001 г., серии 04 N 008916 N 038-05153-010000 от 16 мая 2001 г.).
Депозитарием, уполномоченным Эмитентом на хранение Глобального сертификата ОДО, и Платежным агентом по погашению ОДО является Некоммерческое партнерство "Национальный депозитарный центр" (далее - Уполномоченный депозитарий, Платежный агент, НДЦ). Сокращенное фирменное наименование: НДЦ (место нахождения: г. Москва, Средний Кисловский пер., д. 1/13, строение 4; почтовый адрес: 125009, Российская Федерация, г. Москва, Средний Кисловский пер., д. 1/13, строение 4; тел. (095) 956-2790, (095) 956-2791, факс (095) 956-2792; Лицензия ФКЦБ РФ N 177-03431-000100 от 04.12.2000, срок действия: без ограничения срока действия).
Депозитариями, осуществляющими учет и удостоверение прав по ОДО, учет и удостоверение передачи прав по ОДО, являются Уполномоченный депозитарий и депозитарии - профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие депозитарную деятельность в соответствии с законодательством Российской Федерации и являющиеся депозитариями - депонентами Уполномоченного депозитария (далее - Депозитарии).
Организатором торговли на рынке ценных бумаг является ЗАО "Московская межбанковская валютная биржа" (далее - ММВБ), заключение и исполнение сделок с ценными бумагами на которой производится по определенно установленным процедурам, зафиксированным в Правилах этой торговой системы. Лицензия ФКЦБ РФ на осуществление деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг (фондовый рынок) N 077-05870-000001 от 26 февраля 2002 года;
Лицензия ФКЦБ РФ на осуществление клиринговой деятельности (фондовый рынок) N 077-05869-000010 от 26 февраля 2002 года;
место нахождения: 125009, Москва, Большой Кисловский пер., д. 13;
ИНН 7702077840.
Аккредитованные участники торгов - юридические лица, в том числе кредитные организации, имеющие лицензии профессиональных участников рынка ценных бумаг на осуществление дилерской и брокерской деятельности, аккредитованные в качестве участников торгов Фондовой секции ММВБ.
4.ОДО выпускаются в форме государственных документарных ценных бумаг на предъявителя с переменным купонным доходом и амортизацией долга, с обязательным централизованным хранением. Глобальный сертификат оформлен на весь объем выпуска и на руки владельцам ОДО не выдается (образец Глобального сертификата прилагается).
После погашения всех ОДО производится снятие Глобального сертификата с хранения и его погашение.
ОДО закрепляют право их владельцев на получение номинальной стоимости ОДО при их амортизационном погашении и на получение купонного дохода в виде процента к номинальной стоимости ОДО, выплачиваемых в порядке, установленном настоящим решением.
5.Номинальная стоимость одного ОДО выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000 (Одну тысячу) рублей.
6.Общий объем данного выпуска ОДО составляет 700000000 (Семьсот миллионов) рублей по номинальной стоимости.
Общее количество ОДО данного выпуска составляет 700000 (Семьсот тысяч) штук.
7.Размещение ОДО настоящего выпуска осуществляется путем открытой подписки, проводимой в Секции фондового рынка Организатора торговли на рынке ценных бумаг среди аккредитованных участников торгов, в соответствии с существующими правилами Организатора торгов.
В дату начала размещения Облигаций проводится Аукцион по определению цены размещения ОДО (далее - Аукцион). Начиная с даты, следующей за датой начала размещения ОДО, до даты окончания размещения покупатель уплачивает продавцу цену ОДО, определяемую как процент от номинальной стоимости, а также накопленный купонный доход (НКД), который рассчитывается на текущую дату по формуле, указанной в пункте 9 настоящего решения.
Размещение ОДО в ходе проведения Аукциона осуществляется путем заключения сделок купли-продажи Агентом Эмитента от своего имени, за счет и по поручению Эмитента ОДО первым владельцам посредством заключения гражданско-правовых сделок в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, Условиями эмиссии и настоящим решением.
Заключение сделок по размещению ОДО в течение срока размещения осуществляется путем удовлетворения заявок на покупку/продажу ОДО, поданных с использованием торговой и расчетной систем Организатора торговли.
Время проведения операций в рамках Аукциона по размещению ОДО и заключения сделок по размещению устанавливается ММВБ по согласованию с Эмитентом и Агентом Эмитента. В ходе проведения Аукциона члены Секции фондового рынка подают заявки на покупку ОДО в соответствии с нормативными документами ММВБ в Секции фондового рынка ММВБ. В каждой заявке указывается цена, по которой покупатель готов приобрести ОДО, и количество ОДО.
Оплата ОДО производится в денежной форме в валюте Российской Федерации в безналичном порядке в соответствии с нормативными документами Секции фондового рынка ММВБ. Расчеты по ОДО при их размещении производятся на условиях "поставка против платежа" через торговую и клиринговую системы ММВБ в соответствии с правилами ММВБ, действующими на дату размещения.
К началу проведения Аукциона члены Секции фондового рынка резервируют на своих торговых счетах в "Небанковской кредитной организации закрытом акционерном обществе "Расчетная палата Московской межбанковской валютной биржи" (далее - Расчетная палата ММВБ) денежные средства в сумме, достаточной для полной оплаты ОДО, указанных в заявках на покупку, с учетом комиссионных сборов ММВБ.
С учетом поданных в ходе Аукциона заявок на приобретение ОДО Эмитент по согласованию с Агентом определяет минимально допустимую цену (цена отсечения), принимая во внимание приемлемую для Эмитента стоимость заимствования.
Удовлетворение заявок на приобретение ОДО при их размещении после определения цены отсечения на Аукционе осуществляется Агентом путем подачи в торговую систему ММВБ заявки на продажу ОДО. При этом заявки удовлетворяются по ценам, указанным в заявках на покупку, больше или равным величине, определенной Эмитентом по согласованию с Агентом. Заявки удовлетворяются в порядке убывания указанной в них цены, начиная с максимальной.
Если с одинаковой ценой зарегистрировано несколько заявок на покупку, то в первую очередь удовлетворяются заявки, поданные ранее по времени. В случае, если объем последней из подлежащих удовлетворению заявок превышает количество ОДО, оставшихся неразмещенными, то данная заявка на покупку удовлетворяется в размере неразмещенного остатка. Неудовлетворенные в ходе проведения Аукциона заявки на покупку ОДО снимаются.
Оставшееся количество не размещенных в ходе проведения Аукциона ОДО подлежит размещению в течение периода размещения.
Для приобретения ОДО при их размещении после окончания Аукциона в случае их неполного размещения в ходе проведения Аукциона члены Секции фондового рынка ММВБ вправе подать через систему торгов ММВБ обеспеченную денежными средствами адресную заявку на покупку ОДО. В заявке указывается максимальное количество ОДО, которое лицо, подавшее заявку, готово приобрести, а также цена покупки ОДО. Заявка должна быть обеспечена соответствующим объемом денежных средств на счете лица, подающего заявку, на момент подачи заявки.
Удовлетворение заявок на приобретение ОДО при их размещении после окончания Аукциона осуществляется Агентом путем подачи в торговую систему ММВБ встречной адресной заявки на продажу ОДО. Поданные в адрес Агента заявки на приобретение ОДО удовлетворяются Агентом по ценам, указанным в заявках на покупку ОДО, по согласованию с Эмитентом, принимая во внимание приемлемую для Эмитента стоимость заимствования. Если объем очередной удовлетворяемой заявки превышает объем не размещенных к моменту удовлетворения заявки ОДО, заявка удовлетворяется в объеме не размещенных к моменту удовлетворения заявки ОДО.
Дата начала размещения ОДО - "21" июля 2004 года.
Дата окончания размещения ОДО - "16" июля 2007 года.
8.Обращение ОДО осуществляется исключительно на территории Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Право собственности на ОДО переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя ОДО.
Срок обращения ОДО составляет 1096 (Одну тысячу девяносто шесть) дней от даты начала размещения ОДО. Обращение ОДО начинается со дня, следующего за днем проведения аукциона по определению цены размещения, и продолжается весь период обращения ОДО в соответствии с настоящим решением.
9.Величина накопленного купонного дохода по ОДО (НКД) на текущую дату рассчитывается по формуле:
C
A = --- x (T - Ti),
Tгде:
A - накопленный купонный доход (руб.);
C - размер купона (руб.);
T - число дней в купонном периоде, рассчитываемое как разность между датой окончания текущего купонного периода и датой окончания предыдущего купонного периода;
Ti - число дней до даты выплаты i-го купона, рассчитываемое как разность между датой окончания текущего купонного периода и текущей датой.
10.Каждое ОДО имеет 6 (шесть) купонных периодов.
11.Первый купонный период начинается с даты начала размещения ОДО. Второй и последующие купонные периоды начинаются с даты окончания предыдущего купонного периода. Купонный доход выплачивается в последний день купонного периода. Последний купонный доход выплачивается в дату последней амортизационной выплаты номинальной стоимости ОДО.
12.Размер купонного дохода составляет:
По первому купону - 11,5 (Одиннадцать целых пять десятых) процентов годовых.
По второму и третьему купону - 11 (Одиннадцать) процентов годовых.
По четвертому и пятому купону - 10,5 (Десять целых пять десятых) процентов годовых.
По шестому купону - 10 (Десять) процентов годовых.
| Номер купонного периода | N 1 | N 2 | N 3 | N 4 | N 5 | N 6 |
| Дата начала купонного периода | 21.07.2004 | 19.01.2005 | 20.07.2005 | 18.01.2006 | 20.07.2006 | 19.01.2007 |
| Дата окончания купонного периода | 19.01.2005 | 20.07.2005 | 18.01.2006 | 20.07.2006 | 19.01.2007 | 22.07.2007 |
| Длительность купонного периода | 182 дня | 182 дня | 182 дня | 183 дня | 183 дня | 184 дня |
| Размер купонного дохода в рублях | 57,34 | 54,85 | 38,39 | 36,85 | 18,43 | 17,64 |
13.Погашение номинальной стоимости ОДО осуществляется амортизационными частями в даты, совпадающие с датами выплаты второго, четвертого и шестого купонного дохода:
Дата погашения первой части - 30 (Тридцать) процентов номинальной стоимости Облигаций - "20" июля 2005 года.
Дата погашения второй части - 35 (Тридцать пять) процентов номинальной стоимости Облигаций - "20" июля 2006 года.
Дата погашения третьей части - 35 (Тридцать пять) процентов номинальной стоимости Облигаций - "22" июля 2007 года.
Дата погашения Облигаций - "22" июля 2007 года.
14.Погашение амортизационной части номинальной стоимости ОДО (далее - амортизационной части ОДО) и/или выплата купонного дохода по ним производится Эмитентом (или по его поручению Платежным агентом) путем перевода в дату погашения амортизационной части ОДО и/или выплаты купонного дохода по ОДО соответственно амортизационной части ОДО и/или суммы купонного дохода по ОДО.
Денежные средства зачисляются в пользу владельцев или номинальных держателей ОДО (далее - держатели), являющихся депонентами Уполномоченного депозитария на конец операционного дня, предшествующего пятому рабочему дню до даты погашения амортизационной части ОДО и/или выплаты купонного дохода по ОДО.
15.Уполномоченный депозитарий для осуществления погашения амортизационной части ОДО и/или выплаты купонного дохода по ОДО предоставляет Эмитенту список держателей, являющихся депонентами Уполномоченного депозитария по состоянию на дату, указанную во втором абзаце п. 14, не позднее чем за 2 (два) рабочих дня до даты погашения амортизационной части ОДО и/или выплаты купонного дохода по ОДО.
Список держателей включает в себя следующие данные:
- полное наименование держателя Облигаций;
- количество Облигаций, учитываемых на счетах депо соответствующего держателя Облигаций;
- место нахождения и почтовый адрес держателя Облигаций;
- реквизиты банковского счета держателя Облигаций, а именно:
- расчетный счет держателя Облигаций;
- ИНН держателя Облигаций;
- наименование банка держателя Облигаций;
- корреспондентский счет банка держателя Облигаций;
- банковский идентификационный код банка держателя Облигаций;
- ИНН держателя Облигаций;
- налоговый статус держателя Облигаций (резидент, нерезидент с постоянным представительством в Российской Федерации, нерезидент без постоянного представительства в Российской Федерации и т.д., для физических лиц - налоговый резидент/нерезидент).
Эмитент и Уполномоченный депозитарий не несут ответственности за задержку выплаты причитающихся владельцу ОДО сумм при погашении амортизационной части ОДО и/или выплаты купонного дохода по ОДО в случае, если сведения, необходимые для указанных выплат, не были своевременно представлены в Уполномоченный депозитарий владельцами - депонентами Уполномоченного депозитария или были представлены в объеме, недостаточном для выплаты причитающихся владельцу ОДО сумм при погашении амортизационной части ОДО и/или выплаты купонного дохода по ОДО.
16.Начиная с даты, указанной во втором абзаце п. 14 настоящего решения, Уполномоченный депозитарий и Депозитарии приостанавливают все операции по счетам депо, связанные с обращением ОДО. При этом операции по счетам депо, связанные с обращением ОДО, подлежат возобновлению в дату окончания соответствующего купонного периода, за исключением последнего.
17.Владелец ОДО, не являющийся депонентом Уполномоченного депозитария, обязан уполномочить Депозитарий на получение причитающихся владельцу ОДО сумм при погашении амортизационной части ОДО и/или выплате купонного дохода ОДО.
Физическое лицо для получения денежных средств от погашения амортизационной части ОДО и/или выплаты купонного дохода ОДО обязано открыть банковский счет в любой кредитной организации.
Эмитент не несет ответственности за невыполнение владельцами ОДО требований настоящего пункта.
18.Если дата погашения амортизационной части ОДО и/или выплаты купонного дохода по ОДО приходится на нерабочий день, то выплата указанных сумм, соответственно, производится в первый рабочий день, следующий за установленной датой погашения амортизационной части ОДО и/или выплаты купонного дохода по ОДО.
Владелец ОДО не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
19.Администрация Иркутской области обязуется обеспечить права владельцев ОДО при соблюдении ими установленного действующим законодательством порядка осуществления этих прав.
20.Годовая доходность к погашению по облигациям на текущую дату рассчитывается путем решения уравнения:
n Ci m Nj
P + A = SUM ------------- + SUM ---------------
i=k ti j=1 tj
--- ---
365 365
Y Y
(1 + ---) (1 + ---)
100 100где:
P- цена на текущую дату (в рублях);
A - накопленный купонный доход на текущую дату (в рублях);
Y - доходность к погашению облигации на текущую дату, в процентах годовых (эффективная доходность к погашению);
ti - количество дней до погашения i-го купона;
tj - количество дней до j-й выплаты части номинальной стоимости;
n - количество купонов;
m - количество платежей по основной сумме долга;
Ci - купонный доход, установленный на i купонный период (в рублях);
k - номер текущего купона;
Ni - часть номинальной стоимости Облигаций, подлежащая погашению, в процентах от номинальной стоимости Облигаций (в случае если j-я часть номинальной стоимости Облигаций погашена, то значение Nj равно нулю) (в рублях).
21.Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.
22.Законом Иркутской области от 24.12.2003 N 74-оз "Об областном бюджете на 2004 год" (в редакции Закона Иркутской области от 05.05.2004 N 18-оз "О внесении изменений и дополнений в Закон Иркутской области "Об областном бюджете на 2004 год") на текущий финансовый год утверждены следующие значения:
- предельный объем государственного долга Иркутской области на 1 января 2005 года: по внутреннему долгу - 3045293 тыс. рублей; по внешнему долгу - в сумме, эквивалентной 0 тыс. долларов США;
- объем доходов - 15990135 тыс. рублей;
- объем расходов - 16920756 тыс. рублей;
- размер дефицита - 930621 тыс. рублей;
- объем расходов на обслуживание государственного долга области - 171377 тыс. рублей.
Предельный объем государственного долга Иркутской области не превышает объем доходов областного бюджета без учета финансовой помощи из федерального бюджета. Объем расходов на обслуживание государственного долга области не превышает 15 (пятнадцати) процентов объема расходов областного бюджета. Размер дефицита бюджета не превышает 15 (пятнадцати) процентов объема доходов областного бюджета без учета финансовой помощи из федерального бюджета.
И.о. главы
администрации области
А.С.БИТАРОВ