Постановление Администрации Иркутской области от 21.03.2007 № 47-па
Об утверждении Порядка осуществления заимствований областными государственными унитарными предприятиями (Действие распространяется на территории Иркутской области в границах до 1 января 2008 года)
Утратил силу - Постановление Администрации Иркутской области от 26.03.2008 г. N 68-па АДМИНИСТРАЦИЯ ИРКУТСКОЙ ОБЛАСТИ П О С Т А Н О В Л Е Н И Е 21 марта 2007 Иркутск № 47-паОб утверждении Порядкаосуществления заимствованийобластными государственнымиунитарными предприятиями В соответствии со статьей 24 Федерального закона от 14 ноября 2002 года № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях», статьей 3 Закона Иркутской области от 7 октября 2004 года № 51-оз «О порядке управления и распоряжения государственной собственностью Иркутской области», руководствуясь статьей 38 (1) Устава Иркутской области, администрация Иркутской области ПОСТАНОВЛЯЕТ: 1. Утвердить Порядок осуществления заимствований областными государственными унитарными предприятиями (прилагается). 2. Настоящее постановление подлежит официальному опубликованию в газете «Областная».Губернатор Иркутской области А.Г. Тишанин УТВЕРЖДЕН постановлением администрации Иркутской области от 21 марта 2007 г. № 47-па Порядок осуществления заимствований областными государственными унитарными предприятиями I. Общие положения 1. Настоящий Порядок разработан в соответствии со статьей 24 Федерального закона от 14 ноября 2002 года № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях» и определяет порядок осуществления заимствований в форме кредитов по договорам с кредитными организациями, а также путем размещения облигаций или выдачи векселей (далее – заимствования) областными государственными унитарными предприятиями (далее - предприятия). 2. Настоящий Порядок не распространяется на правоотношения, связанные с предоставлением предприятиям бюджетных кредитов. 3. Согласование объема и направлений использования привлекаемых предприятиями средств (далее – согласование) в соответствии с настоящим Порядком осуществляет департамент имущественных отношений Иркутской области (далее – уполномоченный орган). 4. Предприятия вправе осуществлять заимствования только по согласованию с уполномоченным органом объема и направлений использования привлекаемых средств. 5. В случае включения в договор с кредитной организацией о предоставлении кредита условия об обеспечении исполнения обязательства по возврату заемных средств залогом областного государственного имущества (далее – имущество), документом, регламентирующим взаимоотношения сторон при передаче в залог имущества, является договор залога. Предприятия выступают залогодателем находящегося в хозяйственном ведении имущества только с согласия уполномоченного органа. Имущество, являющееся предметом залога, подлежит предварительной оценке в соответствии с действующим законодательством об оценочной деятельности. II. Перечень документов, представляемых уполномоченному органу 6. В целях получения согласования объема и направлений использования привлекаемых средств предприятия направляют уполномоченному органу заявление, составленное в произвольной форме и подписанное руководителем и главным бухгалтером предприятия. В заявлении указываются: 1) предполагаемый размер заемных средств с обоснованием объема и направлений использования привлекаемых средств; 2) размер процентов по кредиту (займу); 3) предполагаемый период заимствования; 4) полное наименование и местонахождение предполагаемого займодавца (кредитной организации), при осуществлении заимствований в форме кредитов по договорам с кредитными организациями; 5) способ и размер обеспечения исполнения обязательств по возврату заемных средств, если заимствование осуществляется с обеспечением исполнения обязательств. 7. К заявлению прилагаются следующие документы: 1) заключение исполнительного органа государственной власти Иркутской области, осуществляющего регулирование в соответствующей сфере управления, департамента финансов Иркутской области, контрольного управления Губернатора Иркутской области о целесообразности заимствования и прогнозе влияния заимствования на повышение производственных и финансовых показателей предприятия; 2) проект договора о предоставлении займа (кредита), содержащий вид заимствования, его размер, сроки и порядок возврата, способ обеспечения исполнения обязательств, обязанность целевого использования; 3) проект решения о выпуске облигаций в случае, если заимствования осуществляются путем размещения облигаций; 4) проект векселя, составленного предприятием с соблюдением требований действующего законодательства, и проект договора, обязательства по которому обеспечиваются данным векселем в случае, если заимствования осуществляются путем выдачи векселей; 5) справка за подписью руководителя и главного бухгалтера предприятия о наличии и сумме задолженности предприятия по налогам и сборам, а также пеням и штрафам, по состоянию на первое число месяца, в котором подано заявление; 6) отчет о целевом использовании заемных средств и отчет о погашении задолженности по кредиту (займу), выданным векселям, выпущенным облигациям согласно приложениям 1 - 4 к настоящему Порядку в отношении предыдущих заимствований, обязательства по которым не исполнены; 7) справка кредитной организации о размере задолженности предприятия в отношении предыдущих заимствований в форме кредита, обязательства по которым не исполнены; 8) иные документы по требованию уполномоченного органа. 8. В случае включения в договор предоставления займа (кредита) условия о залоге, дополнительно представляются: 1) проект договора о залоге, содержащий вид залога, существо обеспеченного залогом требования, его размер, сроки и порядок исполнения обязательства, состав и стоимость заложенного имущества, условия страхования закладываемого имущества, а также иные условия, относительно которых стороны достигли предварительного согласия; 2) перечень передаваемого в залог имущества с указанием наименования, местонахождения, инвентарного номера, единицы измерения, количественной характеристики объекта залога, его балансовой, оценочной и залоговой стоимости, подписанный руководителем и главным бухгалтером предприятия, а так же скрепленный печатью предприятия; 3) копия отчета об оценке имущества, являющегося предметом залога. III. Порядок принятия решений о согласовании или об отказе в согласовании объема и направлений использования привлекаемых средств предприятиями 9. Решения о согласовании или об отказе в согласовании объема и направлений использования привлекаемых средств предприятиями принимается уполномоченным органом в срок не более 20 дней со дня обращения, при этом днем обращения считается день регистрации в уполномоченном органе полного пакета документов, предусмотренных разделом II настоящего Порядка. 10. Заявление и прилагаемые к нему документы, не отвечающие требованиям раздела II настоящего Порядка, подлежат возврату предприятию без рассмотрения в течение 10 дней со дня его регистрации уполномоченным органом с указанием причины возврата. 11. Уполномоченный орган рассматривает представленные документы и проводит оценку финансового положения предприятия на дату подачи заявления. 12. По результатам рассмотрения представленного предприятием заявления и прилагаемых к нему документов уполномоченным органом принимается решение о согласовании объема и направлений использования заимствований при условии, что: 1) стоимость чистых активов составляет не менее величины уставного фонда предприятия; 2) финансовые показатели свидетельствуют о достаточной обеспеченности предприятия собственными активами и возможности погашения предприятием своих обязательств. 13. При не подтверждении условий, предусмотренных пунктом 12 настоящего Порядка уполномоченным органом принимается решение об отказе в согласовании объема и направлений использования привлекаемых средств предприятиями. 14. Основаниями для отказа в согласовании также являются: 1) представление предприятием недостоверных сведений; 2) нахождение предприятия в стадии реорганизации, ликвидации, банкротства; 3) несоответствие направлений заимствования видам деятельности, предусмотренным уставом предприятия; 4) мотивированное отрицательное заключение исполнительного органа государственной власти Иркутской области, осуществляющего регулирование в соответствующей сфере управления, на осуществление заимствования предприятием. 15. Решение о согласовании оформляется приказом уполномоченного органа, в котором указывается: 1) полное наименование заемщика и займодавца (кредитной организации), при осуществлении заимствований в форме кредитов по договорам с кредитными организациями; 2) объем и форма заимствования; 3) размер процентов по кредиту (займу), условия выдачи векселей, условия выпуска облигаций; 4) срок заимствования; 5) направление использования привлекаемых средств; 6) способ обеспечения исполнения обязательств по возврату заемных средств и его характеристика (при обеспечении залогом имущества – наименование имущества, являющегося предметом залога, его балансовая, оценочная и залоговая стоимость); 7) иные сведения. 16. Приказ уполномоченного органа вручается под расписку либо направляется по почте предприятию. 17. Копия приказа уполномоченного органа направляется исполнительному органу государственной власти Иркутской области, осуществляющему регулирование в соответствующей сфере управления. 18. Внесение изменений в договоры и иные документы, связанные с заимствованиями, производится в таком же порядке, как и получение согласования осуществления заимствования предприятиями. 19. Сведения о передаче имущества предприятия в залог подлежат внесению в Реестр государственной собственности области. 20. Эмиссия предприятием облигаций и выдача векселей осуществляется с соблюдением требований законодательства, регулирующего вопросы выпуска и обращения ценных бумаг. IV. Отчетность 21. После получения согласования объема и направлений использования привлекаемых средств предприятие представляет уполномоченному органу: 1) в течение 10 дней с момента осуществления заимствования копию подписанных сторонами договоров (о предоставлении кредита, займа, залога), копии выданных векселей и после завершения размещения облигаций в срок установленный законодательством, регулирующим вопросы выпуска и обращения ценных бумаг, отчет об итогах выпуска облигаций, зарегистрированный регистрирующим органом; 2) ежеквартально в сроки, установленные для представления бухгалтерской отчетности, отчет о целевом использовании заемных средств и отчет о погашении задолженности по кредиту (займу), выданным векселям, выпущенным облигациям согласно приложениям 1-4 к настоящему Порядку; 3) в течение 3 дней с момента возникновения - сведения о наличии просроченной задолженности по возврату заемных средств. 22. Предприятие обязано в течение 10 дней со дня полного исполнения обязательств по договору о заимствовании, в том числе досрочного исполнения этих обязательств, продления срока действия договора о заимствовании или изменения его условий, уступки кредитором предприятия права требования по договору о заимствовании третьим лицам, представить в уполномоченный орган: 1) копии документов, свидетельствующих об исполнения обязательств; 2) копию договора об уступке кредитором предприятия права требования третьим лицам и копию письма кредитора о прекращении права требования по договору о заимствовании к предприятию; 3) копию документа, подтверждающего продление срока действия договора о заимствовании или досрочное исполнение обязательств по нему.Заместить главы администрацииИркутской области И.В. Романов Приложение 1 к Порядку осуществления заимствований областными государственными унитарными предприятиями ОТЧЕТ О ЦЕЛЕВОМ ИСПОЛЬЗОВАНИИ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВполучено предприятием _____________________________________________ (наименование)на основании ______________________________________________________ (номер, дата договора и наименование кредитора, номер и___________________________________________________________________дата выдачи векселя, регистрационный номер и дата выпуска облигаций)на сумму __________________________________________________________|-----------|-----------|----------------------------|--------------|| № | Дата | Направления использования | Сумма ||платежного |перечисле- | | || документа | ния | | ||-----------|-----------|----------------------------|--------------|| | | | ||-----------|-----------|----------------------------|--------------|| | | | ||-----------|-----------|----------------------------|--------------|| | | | ||-----------|-----------|----------------------------|--------------|| | | | ||-----------|-----------|----------------------------|--------------|| | | | ||-----------|-----------|----------------------------|--------------|| | | ВСЕГО: | ||-----------|-----------|----------------------------|--------------|РуководительГлавный бухгалтерм.п. Приложение 2 к Порядку осуществления заимствований областными государственными унитарными предприятиями ОТЧЕТ О ПОГАШЕНИИ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО КРЕДИТУ (ЗАЙМУ)по договору от _____________________ № ____________________________полученного предприятием __________________________________________ (наименование)на сумму __________________________________________________________от ________________________________________________________________ (наименование кредитной организации, займодавца) по состоянию на 01 ______________________ 20 ___ года (месяц) |----------------------|----------------------|--------|-----------|| Сумма кредита (займа)| Проценты | Задол- |Просрочен- | | | за пользование |женность|ная задол- || | | | женность ||-----------|----------|-----------|----------|----|---|-----|-----|| следовало |фактически| следовало |фактически| по |по | по | по ||перечислить| перечис- |перечислить| перечис--|кре-| % |кре- | % || по срокам | лено | по срокам | лено |диту| |диту | || | | | |(зай| |(зай | || | | | | му)| | му) | ||-----------|----------|-----------|----------|----|---|-----|-----|| | | | | | | | ||-----------|----------|-----------|----------|----|---|-----|-----|| | | | | | | | ||-----------|----------|-----------|----------|----|---|-----|-----|| | | | | | | | ||-----------|----------|-----------|----------|----|---|-----|-----|РуководительГлавный бухгалтерм.п. Приложение 3 к Порядку осуществления заимствований областными государственными унитарными предприятиями ОТЧЕТ О ПОГАШЕНИИ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО ВЫДАННЫМ ВЕКСЕЛЯМ получено предприятием _____________________________________________ (наименование)на основании _____________________________________________________ (номер и дата выдачи векселя)на сумму __________________________________________________________ по состоянию на 01 ______________________ 20___ года (месяц) |----------------|-----------------|-------------|-------------|| | Предъявление | | Просрочен- | | Вексель | к оплате | Оплачено | ная задол- || | | | женность ||---------|------|--------|--------|-------|-----|-------|-----|| Сумма | % | Срок |предъяв-| Сумма | % | по | по || векселя | |предъяв-| лено к |векселя| | сумме | % || | | ления | оплате | | |векселя| || | | | | | | | || | | | | | | | ||---------|------|--------|--------|-------|-----|-------|-----|| | | | | | | | ||---------|------|--------|--------|-------|-----|-------|-----|| | | | | | | | ||---------|------|--------|--------|-------|-----|-------|-----|| | | | | | | | ||---------|------|--------|--------|-------|-----|-------|-----|РуководительГлавный бухгалтерм.п. Приложение 4 к Порядку осуществления заимствований областными государственными унитарными предприятиями ОТЧЕТ О ПОГАШЕНИИ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО ВЫПУЩЕНЫМ ОБЛИГАЦИЯМполучено предприятием _____________________________________________ (наименование)на основании ______________________________________________________ (государственный регистрационный номер и дата выпуска облигаций)на сумму ___________________________________________________________ по состоянию на 01 ______________________ 20___ года (месяц) |----------------|-----------------|-------------|-------------|| Выпуск |Оплата облигаций | | Просрочен- | | облигаций | | Оплачено | ная задол- || | | | женность ||---------|------|--------|--------|-------|-----|-------|-----|| Сумма | % | Срок |предъяв-| Сумма | % | по | по || | | оплаты | лено к | | | сумме | % || | | | оплате | | |облига-| || | | | | | | ций | || | | | | | | | ||---------|------|--------|--------|-------|-----|-------|-----|| | | | | | | | ||---------|------|--------|--------|-------|-----|-------|-----|| | | | | | | | ||---------|------|--------|--------|-------|-----|-------|-----|| | | | | | | | ||---------|------|--------|--------|-------|-----|-------|-----|РуководительГлавный бухгалтерм.п.